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Calculadora de factura con IVA e IRPF
Calcula una factura de autónomo: base, IVA, retención de IRPF y total a cobrar, o la base a partir de lo que quieres cobrar.
Escribe un importe para ver la base, el IVA y el total.
Sobre esta herramienta
Esta calculadora hace la cuenta de una factura de autónomo o de profesional: a la base imponible le suma el IVA y le resta la retención de IRPF, y te dice el total que te tienen que pagar. También funciona al revés: si sabes lo que quieres cobrar en mano, te calcula la base que tienes que poner en la factura.
Trae los tipos más habituales —IVA del 21 %, 10 %, 4 % o 0 %, y retención del 15 % o del 7 %— y un campo «Otro» para cualquier otro porcentaje. Todo se calcula en tu navegador, sin enviar ningún dato.
¿Cómo se usa la calculadora de facturas?
- Elige si partes de la base (el precio de tu trabajo sin impuestos) o del total que quieres cobrar.
- Escribe el importe. Puedes usar coma o punto para los decimales.
- Elige el tipo de IVA: 21 % para la mayoría de servicios profesionales, o el que corresponda a tu actividad.
- Elige la retención de IRPF: 15 % el tipo general, 7 % si estás en el año de alta o en los dos siguientes, o 0 % si facturas a un particular.
- Copia la base, el IVA, la retención y el total para pasarlos a tu factura o a tu programa de facturación.
¿Cómo se calcula una factura con IVA e IRPF?
Las dos cantidades se calculan sobre la base imponible, no una sobre la otra. El IVA se suma y la retención se resta. Con una base de 1.000 €, IVA del 21 % y retención del 15 %: el IVA es 210 €, la retención 150 €, y el total a cobrar 1.000 + 210 − 150 = 1.060 €.
Si partes de lo que quieres cobrar, la base es el total dividido entre 1 más el IVA menos la retención, en tanto por uno. Para cobrar 1.060 € con un 21 % de IVA y un 15 % de retención, la base es 1.060 / 1,06 = 1.000 €.
El IVA no es tuyo: lo cobras al cliente y lo ingresas a Hacienda en tu declaración trimestral, descontando el IVA de tus gastos. La retención tampoco desaparece: tu cliente la ingresa en Hacienda en tu nombre, como adelanto de tu IRPF, y en la declaración de la renta se descuenta de lo que tengas que pagar.
¿Qué retención de IRPF tengo que poner?
Los profesionales (diseñadores, consultores, abogados, programadores y, en general, quienes trabajan en actividades profesionales) aplican una retención del 15 % cuando facturan a una empresa o a otro autónomo. Durante el año en que empiezas la actividad y los dos siguientes puedes aplicar el 7 %, siempre que no hayas ejercido una actividad profesional el año anterior; tienes que indicarlo al cliente.
Si facturas a un particular, no se aplica retención. Tampoco en la mayoría de actividades empresariales en estimación directa, como un comercio. Hay otros tipos para casos concretos, como el alquiler de locales: para eso está el campo «Otro».
Datos que no pueden faltar en una factura
Además de las cuentas, una factura completa lleva número y fecha, tus datos y los del cliente (nombre o razón social, NIF y dirección), la descripción del servicio, la base imponible, el tipo y la cuota de IVA, la retención si la hay y el total. Si una operación está exenta de IVA, la factura debe indicar el motivo. Esta herramienta hace los cálculos; para emitir la factura usa tu programa de facturación o la plantilla de tu asesoría.
Preguntas frecuentes
¿Cómo calculo el total de una factura con IVA y retención?
Suma a la base el IVA y réstale la retención, las dos calculadas sobre la base. Con 1.000 € de base, 21 % de IVA y 15 % de retención, el total es 1.060 €.
¿Cuándo se aplica la retención del 7 %?
En el año de inicio de la actividad profesional y en los dos siguientes, si no la ejerciste el año anterior. Pasado ese plazo, la retención general es del 15 %.
¿Tengo que poner retención si facturo a un particular?
No. La retención solo se aplica cuando el cliente es una empresa o un profesional, que son quienes la ingresan en Hacienda.
¿Cómo sé qué base poner para cobrar una cantidad exacta?
Elige «Sé lo que quiero cobrar» y escribe el total. La calculadora divide entre 1 más el IVA menos la retención y te da la base.